Miten käsittelen UKKO-palvelumaksun kirjanpitoon

UKKO Yrittäjä Osakeyhtiölle -palvelun kuukausittainen palvelumaksu sekä mahdollisten lisäpalveluiden (mm. UKKO Turvan ja UKKO Yritystilin) palvelumaksut veloitetaan automaattisesti asiakastilillesi lisäämältäsi maksukortilta aina 30 vuorokauden välein.

Lisäämme samassa yhteydessä palvelumaksun kuitin automaattisesti kirjanpitoon uutena menotositteena. Tosite on luonnostilassa, kunnes siihen kohdistetaan sitä vastaava, osakeyhtiön tilillä oleva tilitapahtuma.

Mikäli palvelumaksu on veloitettu osakeyhtiön pankkikortilta, riittää, kun kohdistat kyseisen tilitapahtuman automaattisesti luotuun menotositeeseen.

• Lue lisää tilitapahtumien kohdistamisesta artikkelistamme Miten kohdistan tilitapahtuman menoon? 

Mikäli palvelumaksu on maksettu alunperin muualta, kuin yrityksen tililtä, tulee maksutapahtumaa odottava tosite käsitellä alla olevien ohjeiden mukaisesti.

• Tilanne 1: Minulla ei ole muita osakeyhtiön puolesta maksettuja kuluja - ainoastaan UKKO-palvelumaksu
• Tilanne 2: Minulla on myös muita osakeyhtiön puolesta maksettuja kuluja, joista teen kululaskun
• Tilanne 3: Palvelumaksu on maksettu osakeyhtiön luottokortilla

Tilanne 1: Minulla ei ole muita osakeyhtiön puolesta maksettuja kuluja - ainoastaan UKKO-palvelumaksu

1. Sinun ei tarvitse luoda erillistä kululaskua palvelumaksusta
2. Tee palvelumaksun summaa vastaava tilisiirto osakeyhtiön tililtä omalle tilillesi
3. Mikäli tilisuoritus ei vielä näy tilitapahtumat-sivulla, päivitä listaus sivun yläreunan "Päivitä tilitapahtumat" -näppäimen avulla
4. Kohdista kyseinen tilitapahtuma palvelumaksutositteeseen, joka on valmiiksi lisätty Menot-sivulle odottamaan maksumerkintää
   
   • Lue lisää kohdistamisesta artikkelistamme Miten kohdistan tilitapahtuman menoon? 

Tilanne 2: Minulla on myös muita osakeyhtiön puolesta maksettuja kuluja, joista teen kululaskun

Mikäli olet maksanut muitakin kuluja osakeyhtiön puolesta, tulee sinun tehdä kuluista kululasku osakeyhtiölle. Tällöin myös palvelumaksun voi laittaa mukaan kululaskulle. Kululaskupohjan löydät omilta sivuiltasi kohdasta Raportit ja dokumentit -> Dokumentit.

Tilitapahtuma kohdistetaan osittain alkuperäiselle palvelumaksutositteelle sekä loppuosa kululaskulle:

1. Tee kululasku normaalisti; sisällytä myös palvelumaksu kululaskuun

2. Tee kululaskun summaa vastaava tilisiirto osakeyhtiön tililtä omalle tilillesi
3. Mikäli tilisuoritus ei vielä näy tilitapahtumat-sivulla, päivitä listaus sivun yläreunan "Päivitä tilitapahtumat" -näppäimen avulla
4. Kohdista ensin palvelumaksun summaa vastaava osuus palvelumaksutositteeseen (Kohdista -> Lisää menoon), joka on valmiiksi lisätty Menot-sivulle odottamaan maksumerkintää   
5. Kohdista sitten loput tilitapahtumasta kululaskulle
6. Lisää kululasku kirjanpitoon muutoin normaalisti, mutta vähennä palvelumaksun osuus Rivikohtaiset tiedot -osiossa

Esimerkki rivikohtaisista tiedoista:
Kululaskun summa on 350,00 € sis. alv. 25,5 %.
Lisää kululaskun kokonaissumma alv-kannoittain eriteltynä (yksi rivi per alv-kanta)* - tässä tapauksessa siis yhdellä rivillä (alv 25,5 %) ja vähennä palvelumaksun osuus (esim. 134,91 €) erillisellä rivillä:

• • Palvelut ja tarvikkeet; alv. 25,5 %*;  350,00 € 
  • Palvelut ja tarvikkeet; alv. 25,5 %*; -134,91 € (huom. miinusmerkki summan edessä!)

Tositteen summa yhteensä 350,00 € - 134,91 € = 215,09 €. Loput 134,91 € (palvelumaksun osuus) on jo kohdistettu alkuperäiselle palvelumaksutositteelle.
Mikäli kululaskun kokonaissumma negatiivisen palvelumaksun jälkeen jää miinusmerkkiseksi, jätä palvelumaksun osuus kokonaan pois tositteelta ja ilmoita vain muut kulut menolla (sekä kohdista niiden maksu tilitapahtumista). 

* = Mikäli osakeyhtiö ei ole alv-velvollinen: Valitse alv-kannaksi 0 %. Tällöin myöskään eri alv-kantojen osuutta ei tarvitse eritellä riveittäin, vaan voit syöttää kululaskun loppusumman yhdellä rivillä.

Tilanne 3: Palvelumaksu on maksettu osakeyhtiön luottokortilla

Mikäli olet maksanut palvelumaksumme osakeyhtiön luottokortilla, tulee sinun lisätä luottokorttilasku kirjanpitoon. Koska UKKO-palvelumaksun kuitti on jo kirjanpidossa, tulee palvelumaksun osuus kohdistaa ensin automaattisesti kirjanpitoon lisätylle kuitille (palvelumaksun menotositteelle), minkä jälkeen loppusumma voidaan kohdistaa luottokorttilaskulle* (luottokorttilaskun menotositteelle).

Tilitapahtuma kohdistetaan osittain alkuperäiselle palvelumaksutositteelle sekä loppuosa luottokorttilaskulle*:

1. Kohdista tilitapahtumasta ensin palvelumaksun summaa vastaava osuus luottokorttilaskun tilitapahtumasta palvelumaksutositteeseen (Kohdista -> Lisää menoon), joka on valmiiksi lisätty Menot-sivulle odottamaan maksumerkintää   
2. Kohdista sitten loput tilitapahtumasta luottokorttilaskun tositteelle*
   
   1. Mikäli luottokorttilasku on jo lisätty Menot-sivulle (tai se on esimerkiksi saapunut UKKO-järjestelmään verkkolaskuna), valitse Kohdista -> Lisää menoon
   2. Mikäli luottokorttilaskua ei vielä löydy Menot-sivulta luonnostilaisena tositteena, valitse Kohdista -> Luo uusi meno

* = Voit lisätä kaikki luottokortilla maksetut tositteet luottokorttilaskun liitteeksi, jolloin koko luottokorttilaskun maksamisen tilitapahtuma kohdistetaan luottokorttilaskulle (pois lukien UKKO-palvelumaksujen summa). Vaihtoehtoisesti voit lisätä jokaisen luottokortilla maksetun menon kirjanpitoon omana tositteenaan. Tällöin sinun tulee kohdistaa luottokorttilaskun maksun tilitapahtumasta kunkin yksittäisen tositteen summaa vastaava määrä kyseiselle tositteelle ja koron ja muiden luottokortin kulujen osuus luottokorttilaskulle.